
Elektronische belastingaangifte
Support ID: | AV-52590 |
Product: | AccountView DOS, AccountView Windows |
Aan een btw-code is een btw-aangifterubriek gekoppeld. Deze btw-aangifterubriek bepaalt op welke regel van het btw-aangifteformulier de bedragen worden afgedrukt. Daarom kunnen op de btw-aangifte alleen bedragen worden getoond die met een btw-code zijn geboekt. Op de btw-aangifte vindt u dus geen omzet of kosten die zonder btw-code zijn geboekt, en ook geen bedragen die rechtstreeks op de btw-grootboekrekeningen zijn geboekt.
Het is zaak om na te gaan of alle bedragen die u op de btw-aangifte wilt vermelden, ook met een (juiste) btw-code zijn geboekt. U hebt daarvoor verschillende mogelijkheden die onderstaand worden besproken.
In Rapporten/btw-aangifte kunt u aangeven voor welk tijdsbestek u een aangifte wilt afdrukken. Een aangifte voor kwartaal 1 hoeft niet precies dezelfde resultaten op te leveren als voor periode 1 t/m 3. Het eventuele verschil wordt veroorzaakt doordat voor ‘kwartaal 1’ alle boekingen worden geselecteerd met een mutatiedatum 1 januari t/m 31 maart, terwijl bij ‘periode 1 t/m 3’ wordt gekeken naar de periode van de dagboekbladzijde waarin de boeking is gemaakt, en niet naar de mutatiedatum. Een boeking die wordt ingevoerd met mutatiedatum 4 april in periode 3, valt in kwartaal 2, maar ook in periode 1 t/m 3. Gebruik dus altijd hetzelfde tijdsbestek binnen een boekjaar. Doet u dat niet, dan is het mogelijk dat u twee keer aangifte doet voor mutaties waarvan de mutatiedatum niet overeenkomt met de periode. Aangifte per kwartaal is handig als u vaak boekingen maakt in perioden die al zijn verstreken. U weet dan zeker dat er over deze boekingen aangifte wordt gedaan.
Zo controleert u de btw-aangifte in AccountView Solo:
Om de werkwijze te verduidelijken gaan we er even vanuit dat u een btw-aangifte wilt doen over de perioden 1 tot en met 3. De grootboekrekeningnummers van de omzet beginnen in deze voorbeelden altijd met het cijfer 8. U hebt vier controlemogelijkheden.
U controleert of bij alle omzetboekingen een btw-code is ingevoerd:
Mochten er na deze selectie nog boekingen in het venster staan, dan zijn dit boekingen zonder btw-code. Deze boekingen kunt u controleren en zo nodig wijzigen.
U controleert of bij alle omzetboekingen de juiste btw-code is gebruikt. In onderstaand voorbeeld gaan we ervan uit dat bij grootboekrekening 8000 altijd btw-code 1 moet worden gebruikt. Uiteraard kunt u zo’n selectie ook voor andere combinaties van rekeningen en btw-codes, of van uw kostenrekeningen maken.
Mochten er na deze selectie nog boekingen in het venster staan, dan zijn dit boekingen met een onjuiste btw-code. Deze boekingen kunt u controleren en zo nodig wijzigen.
U controleert of er rechtstreeks boekingen zijn gemaakt op de btw-rekeningen, zonder btw-codes. Van deze boekingen kan immers geen btw-aangifterubriek worden bepaald. In onderstaand voorbeeld controleren we of er op de grootboekrekening 1400 (btw hoog te betalen) boekingen zijn gemaakt zonder btw-code.
Mochten er na deze selectie nog boekingen in het venster staan, dan zijn dit boekingen die rechtstreeks op de btw-rekeningen zijn gemaakt, zonder gebruik te maken van een btw-code. Deze boekingen kunt u controleren en zo nodig wijzigen.
U controleert of er in een dagboekregel een afwijkend btw-bedrag is ingevoerd. Dit kan bijvoorbeeld voorkomen als u in een inkoopboek een inkoopfactuur invoert, waarop een afwijkend btw-bedrag staat.
Als u de melding Geen gegevens voor rapport aanwezig krijgt, dan zijn er geen afwijkende bedragen ingevoerd. Anders moet u de boekingen op het rapport controleren en zo nodig wijzigen.
Vanaf AccountView versie 7.1 kunt u btw-aangiften inlezen om te verzenden aan de Belastingdienst. In deze btw-aangiften kunt u per regel controleren welke boekingen worden gebruikt om deze btw-aangifte samen te stellen.
Het overzicht dat u met deze optie opvraagt bevat alle boekingen voor deze btw-rubriek. Dit overzicht is alleen beschikbaar als een van de modules Orders/backorders, Inkoop II, Productiestuklijsten, Magazijnlocaties, Verkoopinformatiesysteem of Offertes in uw modulesamenstelling aanwezig is.
Met dit rapport vraagt u een overzicht op van de ingelezen en de gecorrigeerde omzet- en btw-bedragen. Voor iedere aangifterubriek wordt het ingelezen omzet- en het ingelezen btw-bedrag getoond, alsmede het omzet- en btw-bedrag na correctie.
U vraagt voor de geselecteerde btw-aangifte een overzicht op van mogelijke verschillen tussen ingelezen btw-bedragen en geboekte btw-bedragen. Voor iedere grootboekrekening waarop btw wordt geboekt, wordt het saldo aan het eind van het opgegeven tijdsbestek afgezet tegen het btw-bedrag dat voor het opgegeven tijdsbestek is ingelezen. Eventuele verschillen worden in een aparte kolom getoond.
Voor AccountView DOS zijn uiteraard vergelijkbare mogelijkheden beschikbaar. De selecties moet u op een iets andere manier definiëren. Zie ‘Selecties gebruiken’ in het hoofdstuk ‘Werken met AccountView’ in uw documentatie. Er zijn twee oplossingen mogelijk: u kunt controleren of er onjuiste btw-boekingen zijn gemaakt en die aanpassen, of u kunt zelf een verslag aanmaken voor de btw-aangifte.
Om te controleren of er inderdaad verkeerde boekingen zijn gemaakt, gaat u als volgt te werk. Om de werkwijze te verduidelijken gaan we er even vanuit dat u een btw-aangifte wilt doen over de perioden 1 tot en met 3. De grootboekrekeningnummers van de omzet lopen van 8000 tot en met 8095.
Veld | Criterium 1 | Criterium 2 | |
---|---|---|---|
Periode | >= 1 | & | <= 3 |
Rekeningnummer | >= 8000 | & | <= 8095 |
Veld | Criterium 1 | Criterium 2 | |
---|---|---|---|
Periode | >= 1 | & | <= 3 |
Rekeningnummer | >= 8000 | & | <= 8095 |
btw-code | <> 1 |
Mochten er na deze selectie nog boekingen in het scherm staan, dan zijn dit dus boekingen die zonder btw-code of met een andere code geboekt zijn. Deze boekingen moeten dan even gecontroleerd worden en indien nodig aangepast zodat de aangifte wel klopt.